Легалізація доходів від продажу Bitcoin, Ripple, Ethereum та інших криптовалют в Україні – це актуальне питання, яким задаються все більше інвесторів, трейдерів, майнерів та фрилансерів, які отримують доходи у криптовалюті.
Що очікувати від нового закону про фінмоніторинг? Як легалізувати доходи у криптовалюті у законний спосіб? Яким чином проводити декларування інвестиційного прибутку? Чи можна користуватися відпрацьованими способами законної легалізації доходів у 2020 році? Верифікація і розкриття персональних даних торговим майданчикам – допустимо або ні? З такими питаннями звертаються до наших юристів. Деякі з цих питань розглянуті у цій статті, щодо інших – звертайтесь за роз’ясненнями до юристів Legal Support.
Законна інвестиція у криптовалюти може бути зроблена без попередньої консультації юриста. Проте, якщо вжити необхідних правових заходів вже на початковому етапі здійснення інвестицій, торгівлі криптовалютами чи їх майнінгу, то на час виведення доходів у фіатні гроші, Ви зможете законно та без будь-яких проблем використовувати отримані активи, не задумуючись над їх легалізацією, можливими проблемами з банками і податковою.
Втім, якщо таке питання як “Легалізація доходів від продажу Bitcoin чи іншої криптовалюти” постало перед Вами тільки зараз – у момент, коли вже наявні активи для виведення в “фіат”, то не варто панікувати. В залежності від розміру активів, які потребують легалізації, способу їх отримання та мети подальшого використання, ми запропонуємо дієві, законні та ефективні способи їх легалізації.
Легалізація доходів від продажу Bitcoin і криптовалют з огляду на правила фінмоніторингу.
Належна легалізація доходів від продажу Bitcoin і криптовалют – це необхідний захід, який убезпечить від проблем із замороженими коштами на банківських рахунках, фінмоніторингом та податковою інспекцією. У найширшому розумінні, кажучи “легалізація доходів від продажу Bitcoin і криптовалют” ми маємо на увазі правильну побудову бізнесу з майнінгу криптовалют в Україні (наскільки це можливо в реаліях нашої з Вами держави), організації проведення ICO та IEO, будь-які інвестиції у криптовалюти, виведення і декларування прибутку тощо.
Тому, щоб позбутися загрози візиту людей у чорних масках і не втратити новенькі ASICи та інше обладнання, варто задуматись над ефективною легалізацією доходів вже “учора”. Законна легалізація доходів – єдиний спосіб спокійно виводити зароблені гроші та витрачати їх без огляду на фінансовий моніторинг і податковий контроль.
Яка ситуація з легалізацією доходів від криптовалют у світі? Що там з “податками на біток” та криптозаконами в інших країнах?
Надаємо посилання на цікавий узагальнюючий матеріал – гіперпосилання видалене через його неактуальність станом на лютий 2020 року. Серед країн світу, що вже вирішили це питання на законодавчому рівні, Японія, США, країни ЄС. Кожна юрисдикція має власний підхід до оподаткування доходів від криптовалют, хтось приймає нові законодавчі акти, хтось доповнює старі, а іноді, як наприклад, в Україні, ситуація залишається невизначеною.
При цьому, оцінюючи всі “за і проти” введення окремого режиму оподаткування криптовалют, маємо зазначити, що однозначного позитиву чи негативу тут шукати не варто. Але, зрозумілі правила гри так чи інакше потрібні, тільки тоді ми зможемо запропонувати нашим клієнтам 100% гарантію від безпідставних наїздів людей у чорних масках.
Оскільки, у кожній країні власний рецепт оподаткування доходів від Біткоін і криптовалют та різне законодавство, то і способи законної (та не дуже) легалізації теж кардинально різні.
Сьогодні ми з Вами розглянемо способи легалізації доходу від продажу Bitcoin і криптовалют, що реально діють саме в Україні. А перед тим, ще декілька цікавих тенденцій та практик регулювання ринку криптовалют в різних країнах світу.
- Експеримент Білорусі з парком високих технологій завершився не надто вдало (причини різні).
- Південна Корея за “податок на Біткоін”, але проти ICO/IEO і ризикових для інвесторів проектів.
- Японія у авангарді. В США вкрай детально опрацьовують всі аспекти реалізації ICO/IEO та застосування криптовалют. Комісія США з торгівлі товарними ф’ючерсами (Commodity Futures Trading Commission) розробила, свого роду, “методичку” для інвесторів”, які працюють з криптовалютами. На сайті CFTC цілий розділ присвячено темі біткоін, як інвестиційному активу.
А що в Україні? Є спеціальні закони про криптовалюти чи вистачає вже існуючих?
У нашій державі немає прийнятих законодавчих актів, які б 100% регулювали правила гри на ринку криптовалют. Є два законопроекти від 2017 року, один проект закону від листопада 2019 і ще 2 законопроекти подані до Верховної Ради України у 2020 році. Всі зареєстровані законопроекти про криптовалюти в Україні доступні для ознайомлення у новій конультації Legal Support – Законопроекти про криптовалюти станом на 2020. Не був осторонь криптовалют і Національний банк. Стара думка НБУ стосовно біткоін, викладена у листах від 2014 року – зміст листів розкрито за наведеним вище посиланням. Також, наявне свіжіше бачення Національного банку, озвучене у спільній заяві фінансових регуляторів щодо статусу криптовалют в Україні. Остання офіційна і актуальна позиція держави щодо цифрових активів знайшла своє закріплення у “новому законі про фінмоніторинг“, оцінка якому надана нижче.
Крім того, ніхто не відміняв положення нинішнього Податкового кодексу України. І хоча суди України, правоохоронців та податківців “штормить”, а може навіть і “шторить” від теми криптовалют (коли їм це вигідно криптовалюти розглядаються активами, що підлягають оподаткуванню, а коли ж в судовому рішенні “потрібно написати”, що біткоін – це ніщо, то пишуть саме так), ми добре розуміємо для чого нам з Вами потрібно розібратися в аспектах податкового законодавства. Все вірно, для належної легалізації доходів. Для того, щоб завтра мати законно виведений фіат, а дядя-слідчий чи тьотя з податкової сумно зітхали на робочому місці без Вашого обладнання для майнінгу криптовалют та чесно зароблених на біржі коштів.
У грудні 2019 року було прийнято нову редакцію Закону України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення”. Законом частково врегульовано питання використання і обігу криптовалют в Україні, а також надано визначення віртуальних активів. Цим же законом роз’яснено, що таке замороження активів та який порядок застосування даного запобіжного заходу. Положення закону доволі суворі, а чимало важливих питань так і залишились не врегульованими. Однак, навіть у такому вигляді прийнятий закон вводить обіг криптовалют у правове поле. Норми закону набрали чинність та вступили в силу з 28 квітня 2020 року.
Чи потрібно платити податки з доходів від криптовалют і подавати декларацію? Як можна економити в Україні?
Мабуть багато хто здивується, але у переважній більшості випадків (за виключенням декількох ситуацій, зокрема, коли єдиний Ваш дохід – це заробітна плата) кожен з нас без виключення має декларувати отриманні доходи та сплачувати нараховані податки. Це стосується і доходів від використання, обміну та інших операцій з Bitcoin і криптовалютами.
Легалізація доходів від продажу Bitcoin і криптовалют – для чого це мені? Питання справедливе та закономірне. Не станемо розводити дискусію про моральні аспекти та необхідність наповнення державного бюджету. Натомість, змоделюємо наступну ситуацію (до речі, реальний приклад з життя нашого клієнта) з такими вихідними даними:
- Ви студент, безробітний або ж просто працюєте без належного оформлення трудових відносин, не маєте офіційного доходу, чи маєте мізерний офіційний дохід;
- Влітку 2017 року вводите трошки фіату на біржу та вдало вкладаєтесь в ефіріум чи ріпл, а ще і приторговуєте потроху на коливаннях;
- Щоб “не світитися” вивели кошти через обмінку одразу в кеш;
- І от з часом маєте приємний подарунок! А після нового року квапитесь до салону придбати новий німецький автомобіль;
- Вносите гроші для переказу на банківський рахунок продавця і маєте халепу. Як так? Гроші заблоковано! А банк вимагає надати відомості про підтвердження Вашого доходу.
Таке, на жаль, трапляється, з кимось раніше, а з кимось пізніше. У двох киян, що звернулися до нас, гроші зависли ще в процесі виведення з біржі. Ми звісно вирішили питання, провели листування із банком та знайшли спосіб підтвердити дохід наших клієнтів. Проте, вирішення проблеми потребує набагато більше часу, зусиль та матеріальних витрат ніж її профілактика. Аналогічні питання виникають при купівлі об’єктів нерухомості, особливо на первинному ринку.
Добре, легалізація доходів від продажу Bitcoin і криптовалют судячи з усього потрібна. То які податки сплачуються після декларування?
За загальними правилами Ваш дохід оподатковується за ставкою 18% + 1.5%, разом 19.5%. Власне кажучи, декларування отриманого доходу і сплата податків є законним та найбільш правильним способом легалізації доходів від інвестицій в Bitcoin і криптовалюти.
Проте, в Україні все як завжди! І якщо правильно заповнити податкову декларацію можна і зараз, без внесення відповідних змін до законодавства, то вирішити питання із “замороженими” банківськими операціями, користуючись “правильним” способом легалізації вийде не завжди. От згаданим клієнтам з Києва за законом слід було декларувати доходи лише у поточному році (декларація подається за звітний період минулого року), тому надати до банку відомості з податкової ми не мали можливості, пояснити джерело походження коштів з біржі вийшло теж не одразу. Тож довелось шукати альтернативні рішення і діяти нестандартно.
Разом з тим, якщо хочете спати спокійно, то задекларуйте Ваш дохід та сплатіть 19.5% державі. Про порядок декларування доходу, отриманого від продажу віртуальних активів, читайте у новій консультації – Як задекларувати дохід від операцій з віртуальними активами?
Розглядаєте інший спосіб легалізації доходів від продажу Bitcoin і криптовалют?
Бажаєте заощадити, спати спокійно, ну, може хіба що не так як при використанні попереднього способу? Рішення є! Ви можете стати підприємцем на спрощеній системі оподаткування, проводити підприємницьку діяльність і платити у рази менші суми податків. Як? В деталях, то предмет такої послуги наших юристів як “юридична консультація для криптоінвесторів про способи податкової оптимізації”.
Адже, коли Ви гуглите “допомога юриста щодо криптовалют”, “легалізація інвестицій у криптовалюти“, “консультація біткоін харків“, “податки bitcoin“, “легалізація доходів ethereum ripple” чи “юридична консультація криптовалюта полтава“, то розраховуєте, з одного боку – на корисну первину інформацію про суть самої проблеми, а з іншого – на особисту практичну допомогу фахівців.
Однак, більше практичної інформації про нюанси застосування ФОП на 2 групі єдиного податку ми надамо вже зараз. У форматі цієї публікації не будемо повторюватись про сказане раніше. Адже, по-перше, до старту веб-сайту Legal Support, ми ділилися подібними відомостями у нашому старому блозі. По-друге, юристами підготовлена повноцінна письмова консультація, що розкриває питання банківських лімітів, фінмоніторингу та оподаткування – Документи про походження коштів клієнта банку, первинний моніторинг і податкова. У наведеній публікації, окрім власне відомостей про особливості застосування підприємництва на спрощеній системі оподаткування, на Вас чекає корисна інформація з цілого ряду юридичних питань, які постають перед трейдером, майнером та інвестором.
А як бути зі здійсненням майнінгу біткоін і криптовалют в Україні? Чи можна, наприклад, законно організувати проведення initial coin offering в Україні? Відповідь юриста на ці та інші питання знайдеться на сторінках нашого юридичного блогу. В додаток до загальнодоступних публікацій блогу, у рамках індивідуальної юридичної консультації, ми готові розробити і надати ефективне правове рішення кожного Вашого питання. Особливості здійснення майнінгу криптовалют, проведення initial coin offering та правові нюанси трейдингу криптовалют в Україні – юристи Legal Support проведуть юридичний аналіз, у тому числі у формі правової експертизи Вашого ICO (IEO) проекту, і знайдуть рішення кожної поставленої задачі.
Коли потрібна правова допомога з питань легалізації доходів від інвестицій у криптовалюти, то у який спосіб отримати консультацію юриста та замовити послугу з правового супроводу?
Ми консультуємо у форматі онлайн або ж при особистій зустрічі. Виходячи з Ваших побажань завжди підберемо зручний для Вас час. Юридична “Bitcoin-консультація” в форматі “тет-а-тет” доступна для мешканців міста Харків та Харківської області.
І як завжди, для пошуку правового рішення неординарної проблеми у сфері легалізації доходів від криптовалют, що потребує глибокого вивчення та особливого підходу, наші юристи готові до відряджень у Полтаву і Київ. Що ж стосується, наприклад, Одеси чи Херсона, так само як і інших міст України, то в режимі online ми надамо допомогу з питань легалізації доходів від інвестицій у криптовалюти всім нашим клієнтам.
Повний перелік питань, з якими Ви можете звертатись до юристів об’єднання Legal Support: створення і юридичне структурування бізнесу з метою реалізації блокчейн-проектів; правова організація ICO/IEO, супровід токенсейлів, включаючи підготовку правових висновків; використання цифрових валют і проведення операцій з віртуальними активами; юридичні особливості інвестування у криптовалюти та торгівлі ними; проходження банківського комплаєнсу, фінмоніторинг та оподаткування.
З повагою до читачів, юристи Legal Support
Блог “Легалізація доходів від продажу Bitcoin і криптовалют”.
Оновлено 25.10.202о.
