Ліцензія на Криптовалюти

ліцензія на криптовалюти і віртуальні цінності

Ліцензія на Криптовалюти

Ліцензія на криптовалюти і віртуальні цінності – для чого потрібен цей дозвіл і де його отримати? Яку юрисдикцію обрати для оформлення ліцензії і подальшої діяльності криптовалютної компанії? Чи існує адекватне правове регулювання в Україні? Ми розглянемо всі ці питання і надамо на них відповіді. Запропоноване на цей раз рішення буде тісно пов’язане з можливостями, які надає реєстрація компанії в Естонії.

ліцензія на криптовалюти і віртуальні цінності
Законодавче регулювання криптовалют в Україні та естонська альтернатива.

Компанія в Естонії може стати фундаментом для технологічного бізнесу, орієнтованого на роботу з резидентами ЄС. Обрання Естонської Республіки для відкриття бізнесу, пов’язаного з криптовалютами і блокчейн-технологіями, це також раціональний вибір для надання послуг громадянам України та країн СНД. Естонія, без перебільшення, один з найкращих варіантів для відкриття криптовалютної компанії. Все завдяки зрозумілому і зваженому законодавчому регулюванню.

Ліцензія на криптовалюти в Естонії

У листопаді 2017 року в Естонії вступив в силу новий Закон про протидію відмиванню грошей і фінансуванню тероризму. Даний закон прийнято на основі Директиви Європейського Парламенту та Ради №2015/849 від 20.05.2015 про запобігання використанню фінансової системи для цілей відмивання грошей і фінансування тероризму.

Вищезгаданий закон, серед іншого, передбачає можливість отримати ліцензію та надавати послуги, пов’язані з криптовалютами і віртуальними цінностями. Ліцензія на криптовалюти в Естонії забезпечує можливість:

  • надавати послуги з обміну криптовалют (віртуальних цінностей) на грошові (фіатні) кошти;
  • виступати провайдером послуг “гаманця для криптовалют (віртуальних цінностей)”.

Відповідно до прийнятого в Естонії Закону, віртуальна цінність – це цінність представлена ​​у цифровому вигляді, якою можна торгувати, зберігати і передавати, та яку фізичні і юридичні особи приймають як платіжний засіб, але яка не є грошовим або законним платіжним засобом жодної з держав.

Де отримати і як оформити ліцензію на криптовалюти та інші віртуальні цінності? Ліцензія на криптовалюти в Естонії надається регулятором за результатами розгляду поданих документів заявника. Варто відмітити, що відносини з Фінансовою інспекцією та іншими державними органами Естонії більш зрозумілі і прозорі ніж у більшості держав з лояльним до криптовалют законодавчим регулюванням. На наш погляд, той самий Сингапур поступається Естонії в частині зрозумілості і зручності процесу отримання дозвільних документів і відкриття криптовалютної компанії.

Відкриття криптовалютної компанії в Естонії має ще один приємний бонус. Після реєстрації компанії в Естонії і отримання ліцензії на надання послуг з обміну, обігу, передачі та зберігання віртуальних цінностей і криптовалют, більшість справ новоствореної компанії можна вести дистанційно (навіть якщо Ви не є громадянином Естонської Республіки). Така можливість забезпечується завдяки державній програмі Е-резидентство (E-recidency).

Е-резидентство суттєво допомагає у дистанційному відкритті бізнесу в Естонії та подальшому управлінні компанією. “Цифровий резидент” Естонії також отримує доступ до цифрових послуг Естонської Республіки та відповідних інформаційних порталів.

Таким чином, один із привабливих і зручних варіантів для криптовалютного бізнесу, блокчейн компаній та ICO-проектів – це відкриття компанії в Естонії. В додаток до цього Естонія зручна для імплементації і адекватного виконання положень GDPR та процедур KYC (know your client) у рамках політики AML (anti-money laundering).

Переваги відкриття компанії в Естонії для ICO і криптовалютних компаній:

  1. Наявність лояльної і зрозумілої законодавчої бази.
  2. Адекватна практика правозастосування і дієвий судовий захист.
  3. Чіткі процедури і низький рівень корупції.
  4. Приваблива податкова система для компаній, які передусім реінвестують у свою діяльність. Податок нараховується лише на розподілений (між власниками/засновниками) дохід від підприємницької діяльності компанії. Криптовалюти не оподатковуються ПДВ (VAT).
  5. Національне законодавство у сфері захисту персональних даних повністю узгоджується і відповідає чинним правилам ЄС. Естонія – зручна юрисдикція для законної організації роботи з персональними даними з дотриманням вимог GDPR і реалізацією необхідних для бізнесу процедур KYC (знай свого клієнта) ;
  6. Зручне територіальне розташування для роботи з резидентами країн ЄС, України та Росії.
  7. Наявність Е-резидентства та можливість вести більшість справ компанії “онлайн”.

Регулювання криптовалют в Україні – чи існує вітчизняна альтернатива?

Ліцензія на криптовалюти і відповідна законодавча база – категорії, які на теперішній час (05.10.2018 року) не знайомі правовій системі України. По-перше, станом на вказану дату, в Україні взагалі відсутнє специфічне законодавче регулювання криптовалют (відносин у сфері зберігання, обігу, передачі і використання криптовалют та подібних до них цифрових активів).

По-друге, наявні листи, роз’яснення і правові позиції державних органів України не мають силу нормативних актів і не породжують відповідні права і обов’язки для учасників ринку. Всупереч поширеній точці зору це стосується і рішень судів загальної юрисдикції.

По-третє – законопроекти про криптовалюти. Так, на розгляді Верховної Ради України є низка зареєстрованих законопроектів, які можуть урегулювати відносини у сфері зберігання, обігу, передачі і використання криптовалют (цифрових активів). Однак, на теперішній час важко судити про перспективи і час прийняття будь-якого проекту закону “про криптовалюти”.

Законопроекти про криптовалюти і оподаткування криптовалют в Україні.

Варто, зокрема, згадати про такі законопроекти:  №7183 від 06.10.2017 «Про обіг криптовалюти в Україні»; №7183-1 від 10.10.2017 «Про стимулювання ринку криптовалют та їх похідних в Україні»; №9083 від 14.09.2018 “Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо оподаткування операцій з віртуальними активами в Україні” та  №9083-1 від 27.09.2018 з аналогічною назвою.

Ви можете ознайомитись з текстами наведених проектів законів на сайті Верховної Ради України. Крім того, наші юристи інформуватимуть Вас про хід розгляду і прийняття законопроектів, які стосуються обігу, використання і оподаткування криптовалют, через наш веб-сайт – legal-support.top (розділ Блог).

Чи варто здійснювати діяльність з обміну криптовалют в Україні без специфічного правового регулювання ?

На наше переконання, до законодавчого урегулювання данного питання діяльність з обміну криптовалют на фіатні гроші доцільно реалізовувати через суб’єктів господарювання інших юрисдикцій, зокрема і Естонії. При цьому, Ви можете використовувати компанію, зареєстровану в Україні, для вирішення окремих задач, зокрема для налагодження взаємодії з українськими клієнтами.

Проте, надання українськими компаніями послуг з обміну та/або зберігання криптовалют (у їх дійсному розумінні) на теперішній час знаходиться поза межами чинних законодавчих приписів. Відповідно, рекомендувати реєстрацію для такої мети криптовалютної компанії в Україні ми не можемо.

Разом з тим, Все залежить від сфери використання криптовалют і технології блокчейн у Вашій бізнес-моделі. Так, розглядаючи питання створення і реєстрації блокчейн-компаній, наші юристи зауважували, що в залежності від сфери використання технології блокчейн, яка є фундаментом криптовалют, цілком можливо створити бізнес і в Україні.

Наприклад, надання послуг з сертифікації, реалізованих з використанням технології розподіленого реєстру, не суперечить чинному законодавству України. Аналогічно з веденням клієнтської бази або зберіганням важливих даних про клієнта. Тобто, використання блокчейн технології як інструмента ведення бізнесу у 90% випадків не потребує окремого законодавчого регулювання.

Що ж стосується прогнозів – більшість правників схиляються до того, що питання регулювання криптовалют в Україні буде вирішено з урахуванням досвіду ЄС. Прийнятий в Україні “Закон про криптовалюти” матиме чимало запозичень. Законодавство і правовий механізм регулювання Естонської Республіки може стати одним з таких прикладів для України.

Юридичні консультації з питань отримання ліцензій на криптовалюти і віртуальні цінності.

Юристи команди Legal Support допоможуть Вам:

  • вирішити юридичні питання під час підготовки і проведення ICO, підготувати необхідні документи, у тому числі публічні оферти;
  • зареєструвати блокчейн-компанію в Україні та Естонії, отримати відповіді на супутні питання;
  • організувати законну роботу (збирання, зберігання, обробка, використання і передача) з персональними даними клієнтів (користувачів), у тому числі відповідно до приписів General Data Protection Regulation;
  • знайти у юридичній площині рішення інших задач, які стоять перед сучасним бізнесом.

При створені і організації роботи криптовалютної компанії Вам також можуть бути цікаві поради відносно здійснення обробки персональних даних Ваших клієнтів і визначення відповідального за цей процес фахівця. Даній темі присвячена окрема стаття нашого юриста – Data Protection Officer в Україні.

Ліцензія на криптовалюти і відкриття компанії в Естонії разом надають можливість реалізувати доволі специфічні задачі. Однак, не варто забувати, що чимало бізнес-ідей, побудованих навколо блокчейн, можуть бути втілені в рамках законодавчої системи України. Вибір за Вами, а ми завжди допоможемо.

Юридичні консультації щодо отримання ліцензії на криптовалюти (віртуальні цінності) та з інших питань доступні у Харкові, Львові і Києві, а також “онлайн” по Україні.

Зв’язатися з юристами: +38 050 643 79 03, +38 096 773 56 52 та +38 063 626 85 23.

Facebook
Twitter
LINKEDIN